ПИСЬМО Московского ГТУ Банка России от

ПИСЬМО Московского ГТУ Банка России от 26.04.2001 N 13-1-21/549
"О ПЕРЕСЧЕТЕ ОСТАТКОВ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ"

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ПИСЬМО
от 26 апреля 2001 г. N 13-1-21/549

О ПЕРЕСЧЕТЕ ОСТАТКОВ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

Московское главное территориальное управление Центрального Банка Российской Федерации в связи с возникающими вопросами в дополнение к письму от 26.01.2001 N 13-1-21/96 о включении в расчет обязательных резервов остатков привлеченных средств кредитной организации в иностранной валюте и в соответствии с разъяснениями Банка России от 18.04.2001 N 13-5-1/610 сообщает:
1. Порядок пересчета ежедневных остатков привлеченных средств и обязательств кредитной организации в иностранной валюте, участвующих в расчете обязательных резервов, изложенный в письме Банка России от 18.01.2001 N 13-5-1/73, доведенный письмом Московского ГТУ Банка России от 26.01.2001 N 13-1-21/96, касался порядка составления кредитными организациями Расчетов регулирования размера обязательных резервов и включения в Расчет остатков привлеченных средств и обязательств в иностранной валюте, участвующих в Расчете за нерабочие дни.
Требования о составлении кредитными организациями ежедневных балансов за нерабочие дни в указанном письме не содержатся.
2. При составлении кредитными организациями отчетности в соответствии с указанием Банка России от 24.10.97 N 7-У за основу принимаются данные бухгалтерского учета, если иное не предусмотрено порядком составления отчета. При этом в том случае, если 1-е число месяца является нерабочим днем, отчетность на 1-е число каждого месяца составляется по данным бухгалтерского учета за последний рабочий день месяца по установленным Банком России на указанный день официальным курсам иностранных валют к рублю.
Просим учесть данные разъяснения при составлении расчетов обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.

Заместитель начальника
Н.Н. Панкратова